外国籍ファンドの基礎と法的論点【アーカイブセミナー・2025年4月22日開催分(約3時間)】

(外国籍ファンドの基本的構造および基本的な税制を含む。)

販売期間2025年9月30日 (火) まで
講師

小野雄作氏
小野・谷田部グローカル法律事務所 弁護士・ニューヨーク州弁護士

受講費 35,000円 (お二人目から31,000円)
(消費税、参考資料を含む)
概要 ・本セミナーは2025年4月22日開催セミナーを録画したものです。

 外国投資信託・外国投資法人(「外国籍ファンド」)の基本的構造を日本の投資信託と比較しながら解説し、外国籍ファンドの日本での公募・私募を含む基本的販売スキームおよび外国籍ファンドに適用される税法の基礎についても解説します。
 また、現在、関心が集まっているLimited Partnershipへの外国投資信託による投資(PEファンドやインフラ・ファンド等への投資)その他について、法的問題点を解説します。
 これらによって外国籍ファンドの仕組やその販売に関し、すこしでもご理解を深めていただきたいのが今回のセミナーの狙いです。
セミナー詳細 (1)外国籍投資信託と外国籍投資法人の基本的構造
   (a)外国投資信託と外国投資法人の定義
   (b)アンブレラ・ファンドの法的仕組み(サブ・ファンドの法的地位)およびクラスの概念
   (c)外国投資信託/外国投資法人の基本的な構造
      (信託宣言により設定されるファンドの法的構造を含む)
   (d)外国投資信託/外国投資法人の運用ライセンス
   (e)関係当事者の役割の国内籍ファンドとの比較
   (f)ファミリー・ファンドとフィーダー・ファンド/マスター・ファンドの違い
   (g)ファンド・オブ・ファンズの法的仕組み

(2)私募を含む外国投資信託の基本的な販売スキーム
   (a)外国投資信託の一般的販売スキーム
   (b)適格機関投資家私募
   (c)少人数私募
   (d)特定投資家私募
   (e)転売制限の告知義務
   (f)その他私募の場合のドキュメンテーション上の注意事項
   (g)私募外国籍ファンドの設定後の手続き
   (h)外国投資信託の直販(自己募集)
   (i)外国投資信託の(届出無しでの)直接購入(金商法第58条の2)
   (j)年金基金に対する外国投資信託の販売
   (k)投資顧問会社が外国投資信託を勧誘する場合の問題点

(3)公募外国籍ファンドの基本的な販売スキーム

(4) 外国籍ファンドの税制の基礎(公募・私募および会社型・契約型)

   (a)証券投資信託の公募および私募の税制
   (b)投資法人の公募および私募の税制
   (c)証券投資信託とタックス・ヘイブン対策税制
   (d)証券投資信託以外の投資信託の税制
   (e)各種海外ビークルの日本法上の取扱いと課税関係

(5)PEファンド(Limited Partnership)の日本での販売スキーム
   (a)リミテッド・パートナーシップの持分への投資と証券投資信託
   (b)法人課税信託、タックス・ヘイブン対策税制およびブロッカー・コーポレーション
   (c)内国投資信託および外国投資信託を通じて外国籍ファンドに投資する場合の問題点
   (d)PEファンドの持分に投資するスキーム

(6)外国籍ファンドの成功報酬の仕組み
   (a)外国籍ファンドの通常の成功報酬の仕組み
   (b)成功報酬制度を有する外国籍ファンドに投資するファンド・オブ・ファンズの問題点

(7)外国籍投資信託の解散および有価証券報告書の免除申請

(8)投信法上の届出の実務





【講師紹介 小野雄作(おのゆうさく)氏】
外国籍投資信託を専門とする。1974年中央大学法学部卒業、1975年司法試験合格、1978年第二東京弁護士会登録、1983年ニューヨーク大学ロースクール卒業(M.C.J.の学位取得)、1986年ニューヨーク州弁護士登録、濱田松本法律事務所(1986年〜2002年)およびベーカー&マッケンジー法律事務所(2002年〜2017年)を経て現在、小野・谷田部グローカル法律事務所のパートナー、共著 「Q&A金融商品取引法の実務」(2008年)

主催 金融財務研究会

備考 【受講上のご注意】
・本セミナーは2025年4月22日開催セミナーを録画したものです。

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・視聴推奨環境 https://classtream.jp/detail/view/v-3.html
・視聴確認用動画 https://classtream.jp/view/check/v-3/#/player?co=1&ct=V
・お一人につき1IDとしていただきますようお願い申し上げます。
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